Fixer des objectifs d’épargne retraite

En 2025, la préparation de la retraite devient un enjeu majeur pour des millions de Français. Avec près de 7 millions de titulaires de Plan d’Épargne Retraite (PER) et un encours de 96,5 milliards d’euros, le contexte réglementaire et économique incite chacun à se poser la question essentielle de ses besoins futurs.

Anticiper cette phase clé de la vie permet non seulement de sécuriser son avenir financier, mais aussi de conserver une certaine liberté dans ses projets personnels. Pour cela, il est primordial de définir clairement son objectif d’épargne et de mettre en place une stratégie cohérente.

Pourquoi fixer un objectif d’épargne retraite ?

À la retraite, la pension de base remplace entre 50 % et 75 % du dernier salaire net selon les régimes. Pour les cadres ou les hauts revenus, ce taux de remplacement peut être sensiblement inférieur. En fixant un objectif d’épargne, on :

• Anticipe la baisse de revenu à la retraite et ajuste son niveau de vie.
• Constitue un complément de revenu pour maintenir ses dépenses et ses projets.
• Bénéficie d’une fiscalité avantageuse sur les versements grâce à la déductibilité du revenu imposable.
• Prépare des projets personnels tels que des voyages, le soutien aux enfants ou la création d’une micro-entreprise.

Définir son objectif : méthodologie

La première étape consiste à estimer sa future pension. Elle dépend de la durée de cotisation, du nombre de trimestres validés et du salaire moyen des 25 meilleures années dans le secteur privé. Par exemple, pour un revenu annuel de 38 400 €, la pension peut varier de 12 197 € à 16 060 € par an selon l’âge et le nombre de trimestres enregistrés.

Ensuite, il convient de déterminer le besoin d’épargne complémentaire. Pour cela, il faut comparer le niveau de vie souhaité à la retraite avec la pension estimée. La différence correspond au capital ou à la rente à constituer.

Enfin, il faut choisir le mode de sortie du PER : rente viagère, capital, ou une combinaison des deux. Chaque option présente des avantages différents en termes de flexibilité et de fiscalité.

Stratégies pour atteindre son objectif

Le calcul de l’effort d’épargne dépend de plusieurs paramètres :

• Âge de départ à la retraite et durée d’épargne restante.
• Espérance de rendement : 3 % à 5 % pour les unités de compte et 1 % à 2 % pour les fonds en euros.
• Inflation estimée et évolutions des taux d’intérêt.
• Objectif de capital ou de rente à constituer.

La simulation du montant mensuel ou annuel à verser permet d’ajuster son effort d’épargne sans compromettre son budget courant. De nombreux outils en ligne et conseillers financiers peuvent vous accompagner dans cette étape.

Optimisation fiscale de votre PER

Les versements volontaires sur le PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux, variables selon votre statut (salarié, travailleur non salarié, etc.). Plus votre taux marginal d’imposition (TMI) est élevé, plus l’économie d’impôt sera importante.

Ces chiffres illustrent l’intérêt d’optimiser ses versements volontaires selon son profil fiscal. À titre d’exemple, un contribuable à 30 % de TMI économise jusqu’à 36 000 € d’impôts sur 20 ans.

Optimiser la diversification et piloter son PER

Pour allier performance et sécurité, il est recommandé de répartir votre épargne entre unités de compte et fonds en euros :

1. Investir une portion en unités de compte pour bénéficier d’un potentiel de rendement supérieur sur le long terme, tout en acceptant une part de risque.

2. Sécuriser une fraction sur des fonds en euros à capital garanti pour préserver votre capital contre les retournements de marché.

3. Revoir et ajuster régulièrement votre allocation d’actifs en fonction de votre horizon de placement et de votre profil de risque.

Un suivi annuel ou semestriel permet de rééquilibrer votre portefeuille et d’adapter votre stratégie aux évolutions économiques et financières.

Tendances et évolutions réglementaires en 2025

Plusieurs mesures ont été introduites ou renforcées en 2025 pour stimuler l’épargne retraite :

• Relèvement possible du plafond du Livret A, incitant à revoir la répartition de son patrimoine.
• Évolution des plafonds de déductibilité du PER pour les travailleurs non salariés.
• Incitations fiscales supplémentaires pour favoriser l’entrée en units de compte.

L’objectif des pouvoirs publics est de renforcer l’attractivité du PER et d’encourager une préparation financière anticipée de la retraite.

Adapter son plan selon votre profil

Chaque épargnant a des attentes et contraintes différentes :

Jeunes actifs: ils représentent 28 % des nouveaux souscripteurs individuels. Leur horizon d’investissement long permet d’opter pour une allocation plus dynamique, favorisant les unités de compte.

Seniors: proches de la retraite, ils recherchent surtout la sécurisation des fonds et l’optimisation fiscale à court terme. Les fonds en euros et les stratégies de capitalisation sont privilégiés.

Exemples concrets et simulations

Pour illustrer l’impact concret de ces choix, prenons deux cas :

- À 67 ans, avec 158 trimestres validés et un revenu annuel de 38 400 €, la pension brute est de 1 129 €/mois. Si tous les trimestres sont validés à 65 ans, ce montant monte à 1 338 €/mois.

- Pour combler un besoin de 600 €/mois de revenu complémentaire à la retraite, il faudra épargner environ 150 € mensuels pendant 25 ans à un rendement moyen de 4 %.

Conseils pratiques pour réussir

• Évaluer précisément votre besoin de revenu complémentaire avant de démarrer vos versements.
• Simuler régulièrement votre effort d’épargne pour rester en adéquation avec vos objectifs.
• Diversifier et piloter votre PER pour concilier sécurité du capital et performance.
• Profiter au maximum des avantages fiscaux offerts par la déductibilité.
• Suivre de près l’évolution des règles et adapter votre stratégie en conséquence.

En somme, fixer des objectifs d’épargne retraite clairs et construits avec rigueur est la clé pour aborder la retraite sereinement. En combinant simulations, optimisation fiscale et diversification, chacun peut élaborer un plan adapté à son profil et à ses attentes.