Différents types de plans de retraite

Les plans de retraite représentent un enjeu majeur pour garantir une stabilité financière à long terme. En France, le dispositif du Plan d'Épargne Retraite (PER) a simplifié et modernisé l’épargne pension.

Entre avantages fiscaux et choix personnalisés, il convient de connaître toutes les options afin de bâtir une stratégie adaptée à son profil et à ses objectifs.

Pourquoi préparer sa retraite dès aujourd'hui

Anticiper sa retraite ne se limite pas à accumuler des fonds. Il s’agit avant tout de bénéficier d’un complément de revenu sécurisé pour maintenir son niveau de vie.

Plus tôt on commence, plus l’effet de capitalisation agit en sa faveur. Profiter de la possibilité de déduire les versements réduit l’impôt actuel, tout en construisant un matelas financier solide.

Présentation des Plans d'Épargne Retraite (PER)

Depuis la loi PACTE de 2019, le PER rassemble et remplace progressivement les anciens dispositifs PERP, Madelin et Préfon. Il se décline en plusieurs formules :

• PER Individuel (PERIN) : souscrit par les particuliers de façon volontaire.
• PER Collectif (PERCOL) : proposé par l’employeur à tous les salariés.
• PER Obligatoire : mis en place par certaines entreprises pour des catégories de personnel.
• PER Entreprise (PERECO & PERO) : variantes professionnelles plus spécifiques.

PER Individuel (PERIN)

Le PERIN est ouvert à toute personne souhaitant se constituer une épargne retraite de manière autonome. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans certaines limites précises.

Les anciens contrats PERP, Madelin ou Préfon peuvent être transférés vers le PERIN, permettant une gestion unifiée et une meilleure lisibilité de l’épargne.

PER Collectif (PERCOL)

Le plan d’épargne retraite collectif est instauré par l’entreprise pour ses salariés. Il remplace l’ancien PERCO et offre l’avantage de cotisations patronales attractives versées en plus de l’effort personnel.

Ce dispositif favorise la mobilisation des équipes autour d’un projet commun et profite des mécanismes d’optimisation fiscale pour l’employeur et le salarié.

PER Obligatoire

Certains accords collectifs instaurent un PER Obligatoire pour des catégories identifiées de collaborateurs. L’adhésion est alors imposée, tout comme la participation financière.

Le principal atout réside dans la souscription collective et sécurisée par l’entreprise, avec des taux de cotisation négociés pour maximiser l’épargne.

PER Entreprise (PERECO & PERO)

Moins répandus que le PERCOL ou le PER Obligatoire, ces plans visent des besoins professionnels spécifiques. Ils offrent généralement des conditions de versement et de sortie adaptées au secteur d’activité.

On retrouve notamment des schémas de gestion pilotée ou d’épargne modulable pour répondre aux contraintes des salariés concernés.

Comparatif des principaux PER

Pour choisir judicieusement, il peut être utile de comparer les caractéristiques clés des différents plans.

Critères essentiels pour choisir son PER

La sélection d’un plan repose sur plusieurs critères :

• Frais de gestion et d’entrée maîtrisés pour préserver le rendement.
• Type de gestion (libre, pilotée, déléguée) correspondant à votre appétence au risque.
• Diversification des supports (actions, obligations, SCPI, ETF, ISR).
• Avantages fiscaux attractifs et déductibilité des versements.

Les meilleurs PER du marché

Plusieurs contrats se distinguent par leur performance et leur flexibilité :

• Linxea Spirit PER : gestion libre ou pilotée avec des frais compétitifs.
• Lucya Cardif PER : large choix de supports et gestion flexible.
• Ramify PER : performances prometteuses et frais raisonnables.
• e-PER Generali : solutions diversifiées et options ESG.

Contexte fiscal et réglementaire

La loi PACTE a fusionné et modernisé l’épargne retraite en introduisant le PER. Les anciens dispositifs sont progressivement clôturés ou transférés.

Les atouts fiscaux incluent la déductibilité des versements, qui permet une optimisation immédiate de l’impôt sur le revenu, et la possibilité d’un abattement à la sortie sous conditions.

Évolution et perspectives de l'épargne retraite

Depuis l’adoption du PER, plus de 6 millions de Français ont ouvert un plan. Le succès souligne l’importance croissante de l’épargne complémentaire face au vieillissement de la population.

Les innovations en matière de supports ISR et de gestion automatisée renforcent l’attractivité de ces produits.

Démarches et bonnes pratiques

Les sommes sont généralement bloquées jusqu’à l’âge de la retraite, sauf cas d’exception (achat de la résidence principale, invalidité).

Il est recommandé de :

• Comparer les offres sur un site spécialisé.
• Vérifier la transparence des frais.
• Opter pour une gestion adaptée à votre profil.
• Revoir périodiquement l’allocation d’actifs.

Conclusion

Choisir le bon plan de retraite est une étape décisive pour préparer sereinement l’avenir. En évaluant les caractéristiques, les frais et les possibilités de gestion, vous maximisez vos chances de disposer d’un revenu complémentaire confortable.

Quel que soit votre âge, commencez dès aujourd’hui et ajustez régulièrement votre stratégie pour profiter pleinement des avantages fiscaux et financiers qu’offre le PER.